每年5月31日，企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)截止，還沒完成企業(yè)所得稅匯算清繳的常德中小企業(yè)老板們要抓緊啦！今天，小編手把手教您通過電子稅務(wù)局網(wǎng)上申報(bào)2020年度企業(yè)所得稅匯算清繳，簡單易學(xué)，讓您的企業(yè)所得稅匯算清繳清繳不用愁！??！

一、登錄

在瀏覽器中搜索“國家稅務(wù)總局湖南省稅務(wù)局”，點(diǎn)擊左上角“湖南省電子稅務(wù)局”模塊；或直接搜索“國家稅務(wù)總局湖南省電子稅務(wù)局”。

點(diǎn)擊右上角“登錄”，在彈出的對話框中輸入“賬戶”、“密碼”，完成驗(yàn)證后，點(diǎn)擊“立即登錄”。

點(diǎn)擊“我要辦稅”，選擇“稅費(fèi)申報(bào)及繳納”模塊。

點(diǎn)擊“匯算清繳”。

點(diǎn)擊左側(cè)導(dǎo)航欄中的“納稅申報(bào)”。

特別提醒：存在關(guān)聯(lián)交易的企業(yè)同時(shí)還需要填寫《2016版關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表》。

二、填寫

點(diǎn)擊《2017版A類所得稅年報(bào)》右側(cè)的功能按鍵“基礎(chǔ)信息、填報(bào)表單、填寫”，即可進(jìn)入報(bào)表填寫界面。

特別提醒：需按照“基礎(chǔ)信息—填報(bào)表單—填寫”的順序完成填報(bào)，否則系統(tǒng)將進(jìn)行錯(cuò)誤提示“請先更新企業(yè)信息并在基礎(chǔ)設(shè)置模塊中填寫納稅人信息并保存”。

點(diǎn)擊“基礎(chǔ)信息”進(jìn)入信息采集頁面，按照要求錄入企業(yè)相關(guān)信息。

點(diǎn)擊“填報(bào)表單”進(jìn)入表單選擇頁面。黃色標(biāo)注的表單為納稅人必填表，其他表單由納稅人根據(jù)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營情況自行選擇填報(bào)。

小型微利企業(yè)可免于填報(bào)《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表》（A000000）中的 “主要股東及分紅情況”、《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）、《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）、《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）、《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）、《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細(xì)表》（A103000）、《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）。

完成“基礎(chǔ)信息”的錄入及“填報(bào)表單”的選擇后，點(diǎn)擊“填寫”，即可進(jìn)入企業(yè)所得稅年度匯算清繳的申報(bào)表填寫頁面。

點(diǎn)擊左邊導(dǎo)航欄的相應(yīng)表單名稱，可進(jìn)入對應(yīng)表單的填寫頁面。

填報(bào)過程中納稅人若對某項(xiàng)稅收政策不清晰，可點(diǎn)擊下方“智匯助手”查詢相關(guān)政策問答。

可根據(jù)需求選擇查詢。

填報(bào)完成后，點(diǎn)擊下方的“校驗(yàn)并保存”，系統(tǒng)將根據(jù)您填報(bào)的數(shù)據(jù)進(jìn)行邏輯關(guān)系校驗(yàn)，校驗(yàn)無誤即可進(jìn)行申報(bào)。校驗(yàn)提示有誤的，納稅人可根據(jù)具體提示進(jìn)行對應(yīng)的修改。

三、申報(bào)

申報(bào)之前納稅人可以使用“風(fēng)險(xiǎn)掃描”功能。針對系統(tǒng)推送的風(fēng)險(xiǎn)提示信息，由納稅人自愿選擇是否修正，可以自行確定是否調(diào)整、修改、補(bǔ)充數(shù)據(jù)或信息，也可以直接進(jìn)入納稅申報(bào)程序。

特別提醒：使用企業(yè)所得稅稅收政策風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)功能進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)掃描之前，建議提前一天將財(cái)務(wù)報(bào)表通過網(wǎng)上申報(bào)方式報(bào)送。

申報(bào)之前若需要修改報(bào)表 ，可點(diǎn)擊右側(cè)“填寫/重置”按鈕進(jìn)行數(shù)據(jù)的修改。

“填寫”—不刪除原數(shù)據(jù)；“重置”—清零原填報(bào)數(shù)據(jù)。

數(shù)據(jù)確認(rèn)無誤后，點(diǎn)擊報(bào)表右側(cè)的“申報(bào)”按鍵，即可完成2020年度企業(yè)所得稅年度匯算清繳。

申報(bào)成功后，若發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，可點(diǎn)擊左側(cè)導(dǎo)航欄中的“申報(bào)作廢或更正”，重新填寫報(bào)表及完成申報(bào)。在匯算清繳申報(bào)期內(nèi)通過電子稅務(wù)局進(jìn)行年度申報(bào)的，如果填寫錯(cuò)誤且已經(jīng)提交申報(bào)，數(shù)據(jù)不涉及應(yīng)納稅額時(shí)，可以作廢后重新填寫；如果填寫錯(cuò)誤且已經(jīng)提交申報(bào)，數(shù)據(jù)涉及應(yīng)納稅額且未繳稅成功時(shí)，可以作廢后重新填寫；如果填寫錯(cuò)誤且已經(jīng)提交申報(bào)，數(shù)據(jù)涉及應(yīng)納稅額且繳稅成功時(shí)，納稅申報(bào)當(dāng)年可以進(jìn)行一次更正申報(bào)。（其中企業(yè)所得稅A類年報(bào)“更正”功能將于近期上線）

以上就是小編整理的有關(guān)2020年度企業(yè)所得稅匯算清繳電子稅務(wù)局申報(bào)實(shí)操的全部內(nèi)容，如果還有疑問，歡迎咨詢常德財(cái)迅通，我們有專業(yè)優(yōu)秀的會計(jì)團(tuán)隊(duì)為您答疑解惑。